- Quelle différence y-a-t-il entre un placement à vue et un placement à terme ?
Un placement à vue est disponible (les fonds placés peuvent être retirés à tout moment).
Un placement à terme a une échéance (les fonds ne peuvent pas normalement être retirés avant l'échéance convenue) ; toutefois, un placement bancaire à terme peut être interrompu à tout moment mais avec une perte partielle ou totale des intérêts.
- Caractéristiques du livret de développement durable (LDD)
Le LDD est une formule de placement à vue.
Il ne peut être ouvert que par des personnes physiques ayant leur domicile fiscal en France.
Il fonctionne de la même manière que le compte sur livret ou le livret A.
Les dépôts sont limités à 6 000 € ; le solde peut être ramenée à zéro sans clôture.
Il peut être ouvert deux comptes maximum par foyer fiscal.
Le taux est de 2,25 % (depuis le 1er août 2011) nets d'impôts et de prélèvements sociaux.
Les mineurs et les majeurs rattachés fiscalement à leurs parents ne peuvent détenir de LDD.
- Qu'est-ce que le livret jeune ?
Le livret jeune est réservé aux jeunes ayant entre 12 et 25 ans et résidant habituellement en France..
Le taux est libre et doit être au minimum équivalent à celui du livret A.
Le livret jeune est exonéré de prélèvements sociaux et d'impôts.
Le versement initial minimum est de 15 €.
Le plafond des dépôts est fixé à 1 600 €.
- Quelles sont les caractéristiques du livret d'épargne populaire ?
Le LEP est réservé aux personnes physiques ayant leur domicile fiscal en France et payant moins de 759 € sur les revenus de 2010.
Le taux est de 2,75 % par an (depuis le 1er août 2011).
Le LEP est exonéré de prélèvements sociaux et d'impôts.
Le plafond des dépôts est fixé à 7 700 €.
Chez un couple marié, chaque conjoint peut disposer d'un livret, mais il ne peut pas en être ouvert au nom des enfants mineurs ou aux enfants majeurs rattachés.
- Qu'est-ce qu'un compte à terme ?
Le compte à terme est une formule de placement à terme par laquelle l'épargnant demande à sa banque de bloquer une certaine somme pour un certain temps, moyennant rémunération.
- Montant : minimum 1 000 € ; pas de maximum.
- Durée : minimum 1 mois, maximum 5 ans.
- Taux : rémunération libre ; actuellement ce type de placement est très mal rémunéré car le taux s’appuie sur celui de l'Euribor (l'Euribor est, pour une échéance donnée - par exemple : trois mois - le fixing calculé chaque jour ouvré à 11 h, heure française, publié par la Fédération Bancaire Européenne (FBE), d'un taux moyen auquel un échantillon de 57 grandes banques établies en Europe prêtent en blanc (c'est-à-dire sans que le prêt ne soit gagé par des titres) à d'autres grandes banques.
- Intérêts : ils sont calculés au jour le jour et sont versés soit à l'échéance soit à des périodes convenues lors de l'ouverture.
- Régime fiscal : les intérêts sont imposables soit par déclaration avec l'ensemble des revenus après prélèvements sociaux de 13,5 %, soit par prélèvement libératoire à la source au taux de 37,5 %).
- Qu'est-ce qu'un bon de caisse ?
Le bon de caisse est une formule de placement à terme.
En contrepartie d'un dépôt effectué auprès de sa banque, l'épargnant reçoit un bon.
- Montant : minimum 1 000 € (minimum variable d'une banque à l'autre) ; pas de maximum.
- Durée : minimum 1 mois, maximum 5 ans.
- Taux : le taux des bons de caisse est libre ; actuellement ce type de placement est très mal rémunéré (moins de 2 % bruts).
- Intérêts : ils sont calculés en fonction de la durée du placement.
- Forme : les bons peuvent être émis sous la forme anonyme ou la forme nominative.
- Régime fiscal : différent selon que le bon est anonyme ou nominatif.
- Les intérêts sur bons anonymes font l'objet dans tous les cas d'un prélèvement libératoire au taux de 74,5 % ; le capital placé est soumis à une taxation de 2 % sur le capital à chaque 1er janvier.
Les intérêts sur bons nominatifs peuvent être soit imposés avec les autres revenus (après prélèvements sociaux de 13,5 % et prélèvement à la source de 10 %) soit faire l'objet d'un prélèvement libératoire au taux de 37,5 %.
Les bons de caisse sont tombés en désuétude.
- Caractéristiques du compte épargne-logement ?
Le compte épargne-logement est une formule de placement à vue qui peut permettre dans certaines conditions d'obtenir un prêt immobilier. Ses caractéristiques sont les suivantes :
Épargne
- Durée du placement : minimum 18 mois sauf exceptions (condition indispensable pour obtenir un prêt) ; pas de maximum.
- Versement initial : 300 € minimum.
- Versements suivants : à tout moment pour un minimum de 75 euros.
- Maximum des versements : 15 300 €.
- Solde minimum : 300 €.
- Retraits : libres avec un minimum de 75 € (les prélèvements sont interdits sauf exceptions).
- Taux : depuis le 1/08/11, il est de 1,75 % auquel s'ajoute en cas d'obtention d'un prêt une prime équivalente à la moitié des intérêts acquis dans la limite de 1 144 €.
- Intérêts : les intérêts sont calculés par quinzaine comme pour le compte sur livret.
- Régime fiscal : les intérêts et la prime perçus sont soumis aux prélèvements sociaux de 13,5 %.
Prêt
- Conditions d'obtention : pour obtenir un prêt, le titulaire du CEL doit épargner au moins 18 mois (12 mois en cas de cession de droits) et obtenir un minimum d'intérêts.
- Montant du prêt : le montant du prêt est fonction des intérêts acquis pendant la période d'épargne ; le maximum du prêt est de 23 000 €.
- Objet du prêt : achat d'une résidence principale neuve ou ancienne ; achat d'une résidence secondaire neuve ; gros travaux dans une résidence principale ou secondaire ; le bien objet du financement peut être celui de l'emprunteur ou d'un locataire ; le bien financé doit être situé en France. Pour les comptes ouverts à compter du 1er mars 2011, le prêt peut financer seulement la résidence principale de l'emprunteur.
- Taux du prêt : 3,25 % + assurance (pour les intérêts acquis à compter du 1/08/11).
- Durée : 2 à 15 ans.
- La mise en place d'un prêt n'entraîne pas forcément la clôture du compte et le titulaire du livret peut le laisser ouvert pour demander un autre prêt plus tard.
PS. Contrairement au plan dont les taux de l'épargne et du prêt sont fixés dès l'ouverture, les taux du compte épargne-logement (épargne et prêt) peuvent varier à taux moment. Le titulaire d'un compte épargne-logement pourra donc avoir plusieurs prêts à plusieurs prêts lorsqu'il utilisera ses droits acquis.
- Caractéristiques des certificats de dépôt ?
Les certificats de dépôts sont des titres négociables émis par les banques en contrepartie de dépôts effectués auprès d'eux par leurs clients.
- Ils sont à échéance fixe : minimum 1 jour, maximum 1 an.
- Ils peuvent être émis en euros ou dans certaines devises.
- Montant minimum 150 000 €.
- Rémunération libre ; actuellement ce type de placement est assez mal rémunéré (rémunération inférieure au taux du marché monétaire).
- Régime fiscal : les intérêts sont imposables soit en les déclarant après prélèvements sociaux de 13,5 % soit par prélèvement libératoire à 37,5 % pour les personnes physiques.
- Caractéristiques du plan épargne-logement ?
Contrairement au compte épargne-logement, qui est une formule de placement à vue, le plan épargne-logement est une formule de placement à terme. Ses caractéristiques sont les suivantes :
Épargne
- Durée : 4 ans minimum avec toutefois possibilité de retrait après 3 ans avec réduction de la prime de moitié ; la durée est de 10 ans au maximum.
- Versement initial : 225 € minimum.
- Versements périodiques : mensuels, trimestriels ou semestriels pour un minimum de 540 euros par an.
- Maximum des versements : 61 200 €.
- Taux : pour les plans ouverts depuis le 1/08/03, le taux est de 2,50 %, plus 1 % de prime versée par l'État en cas de crédit plafonnée à 1 525 € (+ 10 % par personne à charge si prêt pour la résidence principale). Pour les plans ouverts depuis le 1er mars 2011, le plafond de la prime est de 1 525 € pour les logments neufs BBC et de 1 000 € pour les autres logements.
- Régime fiscal : les intérêts et la prime perçus sont soumis aux prélèvements fiscaux de 13,5 % (après la 12ème année, les intérêts sont imposables).
Prêt
- Conditions d'obtention : le plan doit avoir duré au moins 4 ans (ou 3 ans avec réduction de la prime de moitié).
- Montant du prêt : fonction des intérêts acquis avec un maximum de 92 000 €.
- Objet du prêt : achat d'une résidence principale neuve ou ancienne ; achat d'une résidence secondaire neuve ; gros travaux dans une résidence principale ou secondaire ; le bien objet du financement peut être celui de l'emprunteur ou d'un locataire ; le bien financé doit être situé en France. Pour les plans ouverts à compter du 1er mars 2011, le prêt ne peut que financer la résidence principale de l'emprunteur.
- Taux du prêt : 4,20 % + assurance (pour les plans ouverts depuis le 1/08/03).
- Durée : 2 à 15 ans.
- La mise en place d'un prêt entraîne clôture du plan.
A partir de mars 2011, le plan épargne-logement va être réformé ; les principaux points de la réforme sont les suivants :
- la prime sera accordée sous condition de souscription d'un prêt d'un montant minimum,
- le plafond de prime sera plus élevé si acquisition d'un logement BBC,
- les intérêts seront soumis aux prélèvements sociaux chaque année et imposables à partir de la 12ème année.
- Au-delà de 15 ans, le plan sera transformé de plein droit en un simple compte d'épargne à vue, soumis au régime fiscal de droit commun.
- Caractéristiques du livret A
Cette formule de placement est diffusée depuis le 1er janvier 2009 par l'ensemble des banques.
Ses caractéristiques sont les suivantes :
- toute personne physique, même mineure, ou morale peut se faire ouvrir un livret A ;
- versement initial : minimum 1 € ;
- montant plafond : 15 300 € intérêts non compris ;
- solde du compte : minimum 1 € ;
- retraits : libres avec un minimum de 1 € par opération ; ils ne peuvent être opérés en faveur d'un tiers, mais certaines opérations de prélèvements automatiques peuvent être domiciliées sur ce livret (EDF, France Télécom, impôts, etc.) ;
- taux : 2,25 % (depuis le 1er août 2011) ;
- intérêts : ils sont décomptés par quinzaine civile avec capitalisation par année civile (la capitalisation est le fait pour des intérêts de porter intérêt à leur tour ; ils deviennent donc capital) ;
- régime fiscal : les intérêts sont exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux.
Depuis le 1er février 2008, le taux du livret A varie normalement en fonction de l'inflation et des taux du marché.
